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怀化市医疗保障局

项目支出自评结果汇总分析报告

一、项目支出基本情况

（一）项目支出构成情况

项目支出是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等。2025年度怀化市医疗保障局及下属单位项目支出涵盖多个领域，具体构成如下：

1.局本级：包括医疗保障服务与保障能力提升经费、全市医疗监管专项经费、基金监管、医疗保障制度改革与发展工作经费和医保牵头三医联动、六医协同集成改革工作经费等。

2.医疗保障事务中心：医疗生育保险参保登记、医保关系转移、医保待遇支付等工作经费、医保信息系统维护、大病互助保险管理经费、慢特病评审项目经费、医疗服务与保障能力提升等。

（二）总体预算和执行情况

1.局本级：年初预算495.46万元，全年预算调整后为1040.97万元（含非财政拨款22.07万元），实际执行990.15万元，预算执行率99.51%。重点项目中，医疗保障服务与保障能力提升经费预算490.00万元，执行490.00万元，完成率100.00%等。

2.医疗保障事务中心：年初预算546.45万元，全年预算调整后为817.98万元，实际执行809.45万元，预算执行率99.89%。重点项目如医疗服务与保障能力提升和医保信息系统维护等均全额执行。

二、项目自评工作开展情况

（一）自评工作覆盖情况

1.覆盖范围：本次自评涵盖所有项目，包括局本级的5个项目、医疗保障事务中心的5个项目，覆盖项目支出总额的100%。

2.评价类型：包含项目年度绩效自评、部门整体支出绩效评价及重点项目专项评价，重点评价对象包括医疗保障服务与保障能力提升经费和医疗服务与保障能力提升。

（二）组织开展程序

1.各单位分别由党组（领导班子）牵头成立绩效评价工作领导小组，相关科室协同参与。

2.依据《项目支出绩效评价管理办法》，明确评价指标、标准及流程，细化成本、产出、效益等维度考核要点。

3.各项目实施单位填报《项目支出绩效自评表》，提供资金拨付凭证、服务记录、验收报告等佐证材料。

4.对医保信息系统维护、基金监管等项目开展实地查验，核实服务数量及质量。

5.结合定量指标（如预算执行率、服务完成数）与定性指标（如满意度、社会影响），形成综合评分。

（三）责任单位

1.主体责任：各项目实施科室为直接责任单位，负责数据填报与材料整理。

2.监督责任：局本级由规划财务科牵头组织评价，纪检监察室全程监督；医疗保障事务中心由财务部牵头组织评价，综合部全程监督确保评价客观公正。

三、项目自评结果及分析

（一）自评分数情况及分析

1.局本级：5个项目自评平均分97.51分，5个项目得分94-98分。

2.医疗保障事务中心：5个项目自评平均分96.5分，其中多个项目得分100分，部分项目因预算执行率等问题得分稍低，整体表现良好，医疗保障类项目得分较高。

（二）预算执行情况分析

1.资金到位及时性：

1.局本级：截至2025年12月31日，项目资金595.74万元已全部到位。

2.医疗保障事务中心：截至2025年12月31日，项目资金265.15万元已全部到位。

2.支出结构合理性：

1.局本级：项目支出向医疗监管领域倾斜，建立并完善医疗基金管理与监管机制，全面推广三医联动和六医协同。

2.医疗保障事务中心：各项目支出均按预算计划执行，医疗保障类项目占比较高，符合年初预算安排，未出现超支或挪用现象。

（三）资金管理情况分析

1.各单位均制定了相关资金管理制度，如局本级制定《怀化市人社专项资金管理办法》《项目绩效评价操作细则》，明确了"预算编制-资金拨付－绩效评价"全流程规范。

2.各单位项目均单独设账核算，科目使用准确。

（四）总体绩效目标完成情况分析

1.局本级

全面落地‌DIP付费‌改革，紧密型县域医共体打包付费试点推进顺利。建成"15分钟医保服务圈"，异地就医直接结算率超‌95%‌，"免申即享""高效办成一件事"等举措获群众高满意度。推广智能监控、人脸识别就医、大数据筛查，实现基金监管从"事后追缴"向"事前预警、事中干预"转变。‌‌

2.医疗保障事务中心

严守基金安全红线，通过专项飞检和日常稽核打击违规使用基金行为，确保收支平稳。深化"高效办成一件事"，实现新生儿出生、职工退休等场景联办；线上异地就医备案、医保关系转移接续覆盖率显著提高。门诊慢特病、"两病"保障等政策精准落地，定点医药机构协议管理规范，DIP付费改革持续深化。

（五）绩效指标完成情况分析

1.数量指标：药品集采品种数量大于20批次，参保人数覆盖率大于95%

2.质量指标：信息化项目验收达标率100%，定点医药机构现场检查覆盖率100%。

3.时效指标：所有项目均在2025年12月底前完成。

4.效益指标

经济效应：各单位项目资金均产生一定经济效应，预算成本控制情况得以改善。

社会效应：困难群众看病就医方便程度进一步提升，群众满意度较高；基金运行风险防控水平逐渐提升。

四、项目自评发现的问题及整改措施

（一）发现的问题

1.预算编制的完整性与细化程度有待提高。在审核过程中发现，市医保局缺少预算编制过程资料，预算编制的基本信息内容的真实性、完整性、准确性以及测算依据的充分性难以衡量。

2.全过程预算绩效管理有待进一步加强。绩效指标的量化性有待提高。

（二）整改措施

1.建议建立全流程文档留痕机制，制定包含政策依据、分项测算、实施范围等12项要素的标准化模板，强化科学预测与零基预算，提升精准性。全面应用零基预算原则，打破支出固化格局，每年重新审核所有项目必要性，优先保障"三保"支出，压缩非急需支出。

2.提高绩效目标与指标编制的科学性。进一步细化绩效目标及指标，根据项目实施计划从产出数量、质量和时效，以及项目实施产生的经济、社会、生态效益和长效机制等方面对目标进行全面梳理。

五、项目自评工作建议及预算安排建议

建议加强对各预算单位预算项目申报工作的业务指导，促使项目编制更加符合绩效评价相关要求，适时开展培训，提高各预算单位对专项资金绩效自评工作重要性的认识，牢固树立绩效管理理念，提升绩效自评工作水平。

六、其他需要说明的问题

无。

2025年怀化市医疗保障局项目支出绩效评价表(电子版)